Tableauで損益計算書を作る

Tableauで損益計算書（正確には管理会計、すなわち売上と費用の予実分析資料）を作成することになったのでその結果のまとめ。

実現したいこと

仕訳明細的なデータの予算と実績から以下のような表が作りたい。

仕訳明細

基準日	勘定科目	金額
2020/1/1	売上	20
2020/1/2	売上	30
2020/1/31	人件費	50
2020/1/31	広告費	10

損益計算

基準月	科目	実績	予算
2020/1	売上	100	110
	売上原価	50	40
	販管費	10	10
2020/2	売上	200	220
	売上原価	100	90
	販管費	20	20
2020/3	売上	300	290
	売上原価	150	160
	販管費	30	30

いきなり残念な結論

率直に言うと、Tableauだけでは無理と思われる。
できると言えばできるけど、カスタムクエリでゴリゴリSQLを書くことになるので実質Tableauの恩恵をあまり授かっていない。

要は、以下のような損益計算書の形になっているテーブルを事前に作り、それをTableauでうまく表示してあげるという手法。

基準月	科目	予実	金額
2020/1	売上	実績	100
2020/1	売上	予定	110
2020/1	売上原価	実績	50
2020/1	売上原価	予定	40
2020/1	販管費	実績	10
2020/1	販管費	予定	10

クエリはどうにでもなるけど、以下のようにUNIONでつなげる感じかな。
これを実績、予算それぞれについで実行して更にUNIONする。

一応Tableauでやるとどうなるかとそのメリット

もうお分かりかと思いますが、上記のようにSQLで実施した場合Tableauを使うメリットはほとんどない。
あそこまでテーブル化できればエクスポートしてExcel整形も用意。
それでも一応Tableauでのやり方と、いくつかメリットがあるのでまとめておく。

Tableauでのやり方

手順はいたってシンプル。

1. カスタムクエリに上述のSQLを設定しデータソース化する
2. それをワークシートで表示する

以上。

１については、データソース指定するペインに「新しいカスタムSQL」というのがあるので、そこにSQL貼り付けるとTMPテーブルが作られるのでそれをデータソースに指定できる。
SQLの記法は接続先DBに準拠。
ただしこれ、結構重いと思われる。（毎度クエリ投げるからかな？）

２は以下のような感じ？カラムに合わせてお好みでどうぞ。

Tableauを使うメリット

一応作ってみてタブローを使うメリットは多少ありそう。
そもそもタブローは分析・ビジュアル化ツールであって、集計ツールではない。
よって、データさえFITするように整えてあげればその後の整形は結構良さげ。

• ピボットが用意なので時系列推移データがすぐ作成できる
• ビジュアルも予実比較の棒グラフとかが簡単に作れる
• 勘定科目以外の軸（例えば部署別とか）がある場合ドリルダウンが用意

抜粋ですが、以下のようなグラフも簡単に作れる。